A CTR-eket valahányszor az ügyfél 10 000 USD-t meghaladó devizaműveletet hajt végre,, vagy több tranzakció esetén, ha az összeg egy nap alatt meghaladja a 10 000 USD-t.
Mikor kell CTR-t benyújtani?
Benyújtási kötelezettségek
A banknak elektronikusan kell benyújtania egy valutatranzakciós jelentést (CTR) minden egyes pénznemben végrehajtott tranzakcióhoz (befizetés, kifizetés, valutaváltás vagy egyéb fizetés vagy átutalás). több mint 10 000 USD -ig, keresztül vagy a bankba.
Mi történik a CTR benyújtásakor?
A CTR lényege, hogy értesítse a FinCEN-t a gyanús tranzakciókról. … Ez olyan szabálysértés, amelyért a tranzakciót bonyolító magánszemély és a pénzintézet alkalmazottja is megbüntethető (ha az alkalmazott nem nyújtott be SAR-t).
Mi indítja el a CTR-jelentést?
A CTR jelentési kötelezettsége akkor lép életbe, ha egy banki ügyfél 10 000 USD-t meghaladó összegű tranzakciót kezdeményez, nem pedig akkor, amikor azt befejezi. Ha egy banki ügyfél visszautasítja a tranzakciót, vagy a küszöbérték alá módosítja azt, a banki alkalmazott köteles gyanús tevékenységet bejelenteni.
Mi a CTR-jelentési időszak?
A CTR-t elektronikusan kell benyújtani a jelentendő tranzakció bekövetkezésének napját követő 15 naptári napon belül (31 CFR 1010.306(a)(1)). A kaszinónak meg kell őriznie az összes benyújtott valutatranzakciós jelentés (CTR) másolatát a jelentés keltétől számított öt évig.